企业合规指的是企业通过不断完善自身管理机制来促进其自身长远稳定发展，保障企业可以在符合法律法规的范围内进行运营。但从现阶段企业发展的实际情况上看，企业在管理制度和政策制度方面还存在一定问题，这对其发展产生了较大影响。《优化营商环境条例》的出台和颁布，使法治化营商环境建设步入新阶段，同时也帮助企业在市场上占据一席之地，该法规对企业法治营商环境的建设具有重要价值。加强对企业法治化营商环境的建设，有利于促进市场组织健康可持续发展，为企业合规化管理提供可行策略。
一、相关理论基础
（一）行政监管中的合规激励
行政监管中的合规激励指的是在企业出现行政违法时，处置其行为的制度和机制。如果企业具有完整的合规管理体系，在其出现行政违法时，可以对企业进行从宽惩罚，以此来减少处罚对企业发展的伤害，保障其经济发展能力，降低惩罚对企业发展的影响，进而促进企业的可持续发展。如果企业缺乏健全的合规激励机制，在其出现行政违法时，需要对其提出相应的合规化整改建议，帮助其形成更加健全的体制和机制。行政监管合规激励在法律体系中体现为：第一，通过《反不正当竞争法》来严格责任原则。第二，出台行政和解制度。第三，将《合规管理体系指南》《中央企业合规管理指引》等多部文件引入行政监管过程中。
（二）刑事领域中的合规激励
我国近年来在刑事领域开展了企业合规试点工作，该工作内容主要涉及实体法合规激励和程序法合规激励两个层面，但两个层面的内容具有一定的相通之处，即在员工出现违法行为时，其所在单位应承担相关责任，根据以往处理刑事问题的相关经验，一旦企业负责人或者企业高管出现刑事违法行为时，需要由企业承担部分责任，但是在特殊情况下企业可以向上级部门提出无责抗辩，并提供足够的理论依据。
二、法治化营商环境建设下企业合规管理的功能价值
（一）优化法治化营商环境制度体系
优化法治化营商环境制度体系能够满足市场主体的生产经营需要，帮助相关部门制定出企业合规管理文件。《优化营商环境条例》充分反映现有经营主体的不同诉求，通过听取行业商会意见，形成完整且具有系统的营商环境立法程序。法治化营商环境制度体系功能体现在两方面：一方面能反映市场主体的实际需求，另一方面为能优化合规管理服务质量。企业优化营商环境建设可以促进市场主体健康成长，同时能够完善营商环境中的相关规定，提升与合规管理服务相关的立法水平。
（二）推动服务型执法理念贯彻实施
推动服务型执法理念建设是法治化营商环境建设过程中必不可少的环节，服务型执法理念建设可以更好地依法行政，同时促进严格规范执法。企业合规管理有利于实现监管有据、监管合理，在一定程度上保障监管的透明性，可以将服务型执法理念真真正正落到实处。贯彻落实服务型执法理念有利于增加对执法合法性的监督，达到对企业行政管理的实际目标，企业合规管理能够明确执法主体、执法程序、执法权限，进而实现对执法机关的有效监督，增强执法监督的合理性和规范性。
（三）保障行政合规制度的规范落实
行政合规制度建设是法治化营商环境建设过程中的必然要求。保障行政合规制度的规范落实能够对违规企业进行惩罚，并对其进行有效整改，使其在第三方的监督下实现合理化经营。2021年6月出台的《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）》明确规定了第三方监督评估机制的责任和义务，为行政合规制度的落实提供了法律保障，从而提高行政合规制度的专业客观性。
三、法治化营商环境建设下企业合规管理的策略路径
（一）充分发挥主导作用，增强企业合规管理意识
在进行企业合规管理过程中，应发挥好主导和主体作用，努力对企业发展形成积极正向的引导，使其能够依照相关法律法规进行管理。相关部门应不断向企业灌输合规管理的理念，帮助其树立正确的企业合规管理发展观念，进一步提升企业合规管理整合效果，为法治化营商环境建设奠定良好的基础，促进企业稳定健康发展。此外，企业在发展过程中应建立完善的合规风险识别机制，并利用该机制对企业合规管理的各部分内容进行评估，使其最大限度地保障企业合规管理的质量，应充分发挥合规培训机制以及合规绩效考核机制的作用，努力提升企业合规管理人员的质量，使其能满足企业发展的人才需要。同时树立“合规优于经营”的价值观念，并将该观念在实际中贯彻落实。
（二）梳理企业业务活动，提升企业合规管理水平
在梳理企业业务活动过程中，应努力覆盖企业的合规风险点，并对后续管理内容进行综合全面的整合。提升企业合规管理水平需要企业主动弥补在管理环节的漏洞，进一步加强合规风险管理，在此过程中首先要对企业进行风险评估，针对出现的风险制定出相应的策略。其次要在风险防控环节进行严格把控，应采用科学化的方式来得出评估结果，并根据已经得出的结果制定出符合企业发展的措施和操作流程，以此来提升风险防控环节的作用。最后要做好监测和反馈工作，可以根据实际情况建立合规风险监控机制，通过该机制来反映合规风险的变化情况，并将具体变化情况形成反馈和报告。
梳理企业业务活动需要具有一定的梳理方法，首先应明确业务流程的目标和范围，最大限度地满足企业业务发展需求。其次应绘制业务流程图，可以通过此种方式来分析企业的业务流程。再次要识别关键环节和瓶颈，有针对性地对企业发展的流程进行改进。最后要优化业务流程，对于存在问题的企业流程应及时进行调整和完善，不断从合规管理过程中汲取经验，增强创新意识和创新水平。
（三）定期开展合规检查，落实企业合规建设任务
在落实企业合规建设任务过程中，首先需要规定企业应承担的责任，并对各级企业各级管理人员的合规责任进行明确化说明，从而保障合规工作的有效开展。其次要制定企业合规管理制度，应根据该企业具有的实际特点来制定相应的标准，进一步明确不同企业的合规要求和操作流程。最后要结合企业合规管理制度实施情况，定期对其进行修改和完善，值得注意的是在修订过程中应符合法律法规的相关要求。
定期开展合规检查，首先需要依据企业合规管理制度的相关要求，制定合规检查方案计划，在制定计划过程中应坚持详细化原则，努力明确检查的内容和频次。其次，定期开展合规检查工作，并对各项不同的指标进行检查，及时发现现阶段指标中存在的问题，并对其进行整改。最后应进一步完善整改机制，制定出切实可行的企业发展整改措施，并及时监督企业发展整改情况。
（四）厘清合规防范风险，设置企业合规管理部门
厘清合规防范风险过程中，需要建立一套能够有效防范、识别和应对违法违规行为的机制，努力将企业合规防范过程中的风险降到最低，促使企业稳定发展。企业应进一步完善自我防范和自我约束机制，努力使该机制成为企业内部重要的治理方式。
在设置企业合规管理部门时，需要根据企业的现有规模和特点来确定机构，应确定人员的配备和明确职责分配，还要进一步完善规章管理制度和流程，努力保障企业工作的有效性。企业应设置专门的合规部门，在合规部门内部不仅要法律部门，还应设置合规组织体系和合规管理机制，不断降低企业在各个经营环节过程中面临的法律风险。
（五）形成企业合规文化，促进企业长期稳定发展
形成企业合规文化需要进一步加强合规培训，首先应根据企业的实际发展情况制定合规的培训计划，不断满足企业合规管理的实际需求，进一步明确企业培训的内容和培训对象。其次要开展相对应的培训活动，帮助企业人员了解合规要求。最后要对企业评估培训的实际效果进行评估，并根据评估结果及时调整培训计划和培训方案。
为了形成企业合规文化，需要加强企业合规宣传，在宣传过程中首先要明确合规观念，提升员工的合规管理意识；其次要发布与企业合规管理相关的信息，并对企业合规管理的信息进行及时更新，增强员工对该价值观的认同感，还可以在企业内部建立合规表现和绩效挂钩的奖励机制。
综上所述，企业合规在建设法治化运营环境过程中受到了高度关注，所以企业应努力构建和规划管理体系，积极加强对外合作，建立健全激励约束机制，进一步完善合规行政，努力提升企业管理能力和管理水平。加强对于企业合规助力法治化营商环境建设，不仅有利于促进企业的持续发展，同时也有利于增强企业的发展能力和市场竞争力，使其在激烈的市场竞争中保持优势地位。 |
